ЦБ дал рекомендации предпринимателям, как избежать блокировки счета

Компании столкнулись с массовой блокировкой счетов. Банкиры перестраховываются и при малейших сомнениях и недоразумениях приостанавливают операции, чтобы их не обвинили в халатности. ЦБ решил помочь бизнесменам и выпустил для них методические рекомендации. Детализируйте в платежке назначение платежа Цитата из методички ЦБ: «Максимально полно указывайте назначение платежа – не просто «по счету / договору №...», а конкретно, за какие виды товаров/работ/услуг с указанием договоров, в рамках которых эти расчеты проводятся, и попросите об этом же своих контрагентов». — Пишите подробно, за что переводите деньги, по какому договору, накладной или акту. Например, вместо «Оплата по договору № 18 от 13.05.2019. В том числе НДС (20%) — 72 000 руб.» безопаснее указать «Оплата за офисные столы “Комфорт” по договору № 18 от 13.05.2019 (товарная накладная № 18а от 17.06.2019). В том числе НДС (20%) — 72 000 руб.». Когда оплачиваете группу товаров, например, закупаете столы и стулья в офис, приведите обобщенное наименование товарной группы — «офисная мебель». — Перепроверяйте в платежке номер документа, по которому проводите оплату,то есть номер договора, счета или акта выполненных работ. Если в номере ошибка, банк не сможет соотнести платеж с подтверждающими документами. — Просите контрагентов подробно указывать назначения платежей при перечислении Вам денег. По крупным платежам согласовывайте с партнерами конкретные формулировки. Важно, чтобы в первичке и платежках не было расхождений. Оперативно отвечайте на запросы банкиров Цитата из методички ЦБ: «Не игнорируйте запросы банка, а оперативно представляйте необходимую информацию. При запросе банком договоров представляйте не только сами договоры, но и дополнительные соглашения к ним, спецификации, товарные и транспортные накладные и иные документы, являющиеся основанием для проведения операции. Пишите подробные письменные пояснения для банка о схеме и особенностях ведения бизнеса (если они есть), чтобы максимально раскрыть экономическую суть тех или иных операций». — Представьте банкирам интересующие сведения (документы) даже если в платежке все сведения указаны верно и подробно. Это может быть связано не только с деятельностью Вашей компании, вопросы могут возникнуть из-за партнера. — Не ограничивайтесь только договором, когда получаете запрос по конкретной сделке. Представьте документы, которые подтвердят реальность сделки (накладные, акты, счета-фактуры). Важно, чтобы сведения в них не расходились. Документы по запросу, как правило, надо представить в течение 5 дней. Если их не подать или представить не все, сомнительную операцию не проведут. Судьи в подобных спорах поддерживают банкиров. После двух отказов есть риск, что Вам вовсе закроют счет. — Оспаривайте действия банка, если он направил некорректный или общий запрос, из которого неясно, какие бумаги подавать, за какой период, по каким партнерам. Это подтверждает арбитражная практика (постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2018 по делу № А09АП-58164/2018). — Мониторьте данные о компании с помощью сервисов ФНС: пользуйтесь сервисом ФНС «Проверь себя и контрагента»; в ЕГРЮЛ и на сайте «Вестника государственной регистрации» налоговики опубликуют сообщение о предстоящем исключении. — Если увидели в ЕГРЮЛ запись о недостоверности адреса, не тяните время, уточните сведения. Подайте в инспекцию форму № 14001. Когда меняете адрес, указанный в уставе, направьте форму № 13001. Уведомляйте банк об изменениях Цитата из методички ЦБ: «Своевременно сообщайте банку и ФНС РОССИИ об изменениях (ОКВЭД, учредители, директор, адрес фактического ведения бизнеса и т. д.)». — Согласно договору банковского счета, компания должна уведомить банк о смене адреса, номеров телефонов, факсов, о прекращении или продлении полномочий сотрудников, которые указаны в банковской карточке. Срок — 1—3 дня после даты, когда произошли изменения. Если нарушить этот пункт соглашения, банк может приостановить проведение операций. О недостоверном адресе банк узнает из письма налоговиков или из ЕГРЮЛ. Чаще всего клиенту сначала предложат представить актуальные сведения. Но если связи с ним нет или он не реагирует на рекомендацию, банк через суд расторгнет договор банковского счета (решения арбитражных судов Самарской области от 15.11.2018 по делу № А55-30314/2018 и Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 19.11.2018 по делу № А56-115132/2018). с недостоверным адресом компании не откроют новый счет; если в организации меняется директор, то представьте документы на нового руководителя в банк (решение о смене руководителя, паспорт нового директора, приказ о назначении, выписку из ЕГРЮЛ). хотя при смене сферы деятельности у организации и нет обязанности сообщать банкирам о новых видах деятельности, все-таки безопаснее это сделать. — Примерный перечень документов, которые требуют банкиры: Письмо с информацией о компании (деятельность, основные виды деятельности по ОКВЭД, сведения о деловой репутации, основные заказчики, заключенные контракты, информация из открытых источников, сайт и т. п.) с описанием схемы бизнеса и экономического смысла операций. Сведения о крупнейших плательщиках и крупнейших получателях (вид деятельности, информация из открытых источников, сайт, сведения о деловой репутации, каким образом начали сотрудничать). Документы, которые подтверждают наличие складов, офисных помещений (копии договоров аренды, свидетельства о праве собственности), иных основных средств. Сведения о среднесписочной численности сотрудников, штатное расписание, в том числе информация о наличии должности бухгалтера в штатном расписании, 6-НДФЛ. Расширенные выписки со счетов в других банках за последний год с указанием контрагентов, их ИНН и счетов, обслуживающих банков, назначений платежа, дат и сумм операций с приложением копий платежек на уплату налогов, арендной платы, коммунальных платежей за последние два года, на выплату зарплаты. Копии финансовой отчетности за последний отчетный период с отметками налоговой инспекции и управленческой отчетности за последний месяц, заверенной руководителем, и др. Договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, купли-продажи ценных бумаг, договоры займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров. Документы, которые подтверждают исполнение договоров (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказ-наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, авансовые отчеты, расходные кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые чеки и т. п.). Проверяйте сведения о компании в госреестре Цитата из методички ЦБ: «ФНС России проверяет адрес регистрации предпринимателя посредством направления письма. Если на письмо ФНС России не было ответа в течение 6 месяцев, то ФНС России имеет право ликвидировать предпринимателя. Предварительно ФНС России в ЕГРЮЛ вносит запись о недостоверности сведений. В таком случае необходимо обратиться в ФНС России для удаления указанной записи из ЕГРЮЛ». — Как минимум раз в квартал запрашивайте сведения о своей компании в ЕГРЮЛ.Налоговики сейчас активно чистят реестр от недостоверной информации. Когда инспекторы не находят организацию по месту регистрации, они вносят в реестр запись о недостоверности. Если за полгода не исправить ситуацию, налоговики вправе ликвидировать юрлицо (подп. «б» п. 5 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ). Получается, что из госреестра могут исключить организацию, которая работает, имеет штат и активы, сдает отчетность. — В случае недоразумений не упустите сроки подачи возражения. Иначе оспорить действия инспекторов будет сложно. Налоговики сами обратили внимание, что за полгода количество обращений тех, кто хочет восстановить свою компанию в реестре, значительно выросло. Когда банк узнает, что организация исключена из ЕГРЮЛ, он расторгнет договор банковского счета, даже если на счете остались деньги (письмо ЦБ от 09.06.2014 № 31-2-11/2756). Ведь одной из сторон договора уже нет. Направьте в банк претензию и приложите документы, которые обосновывают Вашу операцию, если Вы считаете отказ банка в проведении платежа незаконным. Если Вам удастся их переубедить, банк попросит представить новую платежку и отзовет свое сообщение из Росфинмониторинга об отказе в проведении платежа Не дробите бизнес Цитата из методички ЦБ: «Дробление бизнеса сигнализирует о схемах, направленных на минимизацию налоговой базы, и возможных налоговых преступлениях (одно из предикатных для Федерального закона № 115-ФЗ преступлений)». — Новая рекомендация регулятора - не дробите бизнес на мелкие фирмы и ИП.Ведь, как правило, схемы по дроблению бизнеса находятся в поле зрения налоговиков, а не банкиров. На практике банки чаще ищут схемы, смежные с дроблением бизнеса, — когда бизнесмены уводят от налогов реальные доходы через использование однодневок, заключение агентских договоров, и т. п. Споры решаются через суд, и арбитры поддерживают банкиров Источник: https://vk.com/@mano.kirishi-cb-dal-rekomendacii-predprinimatelyam-kak-izbezhat-blokirov